书名：企业上市全程指引 第五版
作者：周红
出版时间：2022年
内容提要:
这是一本指导企业规范上市融资的工具书。全书最具可读性的就是让读者快速了解各板块上市“规则”，这也是本书的核心价值。同时，不论是上市、融资，还是公司治理、建章立制、资本运作、金融工具等企业所需，书中都给予了规范性操作指引，引用的都是证监会、上交所、深交所、新三板股份转让系统、北交所新近颁布的相应规则及细则，可以说包括了从企业创业开始，到上市、再融资、再扩张整个过程中的法规、必备条件，以及避险的注意事项，构建出一个系统的知识、规则体系，呈现给读者。相比于第四版，第五版特别增加了北交所的相关上市规定，同时也认真梳理了全面实行注册制下中国资本市场的变革，以期能给企业家朋友们带来帮助和指引。
《企业上市全程指引第五版pdf》目录
上篇 上市前做什么
第一章 为何上市 3
第一节 上市论证 5
第二节 推动企业上市 10
第三节 注册制下IPO 审核工作流程 13
参考案例 22
第二章 沪深主板市场 24
第一节 企业上市准备阶段 27
第二节 企业股份制改组阶段 29
第三节 股份制改组后如何规范运作 37
第四节 股份有限公司运行及上市申请 44
第五节 企业IPO上会被否原因 53
参考案例 55
第三章 科创板 59
第一节 发行条件 62
第二节 审核与注册程序 67
第三节 发行上市保荐的特别规定 76
第四节 发行与承销的特别规定 79
第五节 红筹企业和境内外事项的协调 80
第六节 投资者适当性管理制度 82
第七节 退市 92
第八节 监督管理和法律责任 101
参考案例 107
第四章 创业板 109
第一节 发行上市条件 110
第二节 申请与受理 114
第三节 审核程序 117
第四节 审核中止与终止 119
第五节 注册程序 124
第六节 股票发行上市 127
第七节 发行与承销 130
参考案例 135
第五章 北京证券交易所 137
第一节 递进式发展的新三板 139
第二节 错位发展的北交所 142
第三节 北交所业务规则 147
第四节 北交所转板机制 180
参考案例 189
第六章 中介机构 191
第一节 会计师 192
第二节 券商 199
第三节 律师 207
参考案例 210
第七章 上市前如何进行资本运作 213
第一节 转增股本 214
第二节 配股和增发 217
第三节 缩股、分立、换股 218
第四节 通常采用的资本运作模式 222
第五节 军民融合模式 233
第六节 企业债券 240
第七节 私募基金 243
参考案例 248
下篇 上市后的征程
第八章 信息披露 253
第一节 上海证券交易所信息披露事务 254
第二节 深圳证券交易所信息披露事务 259
第三节 北京证券交易所信息披露事务 266
第四节 新三板信息披露事务 277
第五节 科创板信息披露事务 285
第六节 创业板信息披露事务 299
参考案例 309
第九章 上市公司治理 312
第一节 董事会及议事规则 313
第二节 股东大会及议事规则 324
第三节 监事会及议事规则 328
第四节 内部控制 331
第五节 独立董事 339
第六节 推动ESG 评价模型 343
参考案例 347
第十章 股权激励与员工持股 349
第一节 股权激励的规定 349
第二节 股权激励种类 356
第三节 上市公司员工持股计划 358
第四节 中央企业控股上市公司实施股权激励 363
第五节 股权激励实施程序和信息披露 373
参考案例 380
第十一章 企业并购重组 385
第一节 企业兼并、收购、资产重组 388
第二节 企业并购重组的操作过程 392
第三节 上市公司重大资产重组 398
第四节 中介机构的作用 403
第五节 申请发行新股或债券 405
第六节 重大资产重组的信息管理 409
参考案例 412
第十二章 上市公司再融资 415
第一节 融资类型与比较 416
第二节 上市公司发行新股 418
第三节 向不特定对象发行可转债 421
第四节 公司债券的发行 427
第五节 金融债券的发行 435
第六节 企业短期融资券的发行 440
第七节 证券公司债券发行 442
第八节 资产支持证券 444
参考案例 447
第十三章 停牌、复牌、终止上市、风险警示、重新上市 452
第一节 停牌与复牌 453
第二节 终止市与重新上市 456
第三节 风险警示板及其他风险警示 476
参考案例 480
第十四章 年报编制与解读 483
第一节 年报的基本内容与披露规则 484
第二节 财务报表 503
第三节 合并会计报表 531
第四节 审计报告 534
参考案例 543
第十五章 境外融资 549
第一节 境外融资政策支持 550
第二节 境外非金融企业债务融资 555
第三节 引进战略投资者 560
第四节 外商投资证券公司 564
第五节 金融衍生产品 567
参考案例 579
第十六章 境外上市 581
第一节 境外上市的基本规定 582
第二节 上市方式 588
第三节 香港证券市场 591
第四节 英国证券市场 607
第五节 美国证券市场 616
第六节 新加坡证券市场 622
第七节 韩国证券市场 627
第八节 日本证券市场 629
参考案例 630
参考文献 633
后记 637
在线试读：
第一节 为何上市
本章关键词:
上市动机、注册制、审核与注册、终止审核
企业上市固然是一条优秀的融资之道，但绝不仅于此。中央经济工作会议明确指出:金融是国家重要的核心竞争力。作为全方位、多层次金融支持服务体系中的重要组成部分，包括股票市场在内的资本市场也是国家核心竞争力的重要组成部分。资本市场要为实体企业服务，金融就要脱虚向实，中小企业也要脱虚向实。
尽管在股市一夜暴富已成为过去，想复制很难，但股市仍然是企业资本运作的主战场，投资家的乐园。只是中国企业的上市之路愈加规范，尤其是全面实行注册制后，必须把自律、严谨、公开、透明、公正、公平贯穿于上市的每个细节，IPO 上市申请必须依照相应的法律法规要求进行审核与规范运作，上报中国证监会注册后方可向证券交易所申请公开发行股票上市。
德勤中国资本市场服务部发布了《2021 年中国内地及香港新股市场回顾及2022 年前景展望》，该报告显示，以2021 年新股融资额计纳斯达克及纽约证券交易所分别居全球第一及第二位，上海证券交易所居第三位，香港交易所和深圳证券交易所分别居第四及第五位 (见图1.1)。
（图略）
德勤中国预计，2022 年上海科创板有 170 ~200 只新股发行，融资2 100亿~2 500 亿元;210 ~240 只新股于创业板发行，融资 1 600 亿~1800 亿元。上海及深圳主板预计将有 120 ~150 只新股发行，融资2000亿~2 300 亿元。
继科创板后，习近平主席又在2021 年9月2日中国国际服务贸易交易会全球服务贸易峰会上的致辞中宣布:“我们将继续支持中小企业创新发展，深化新三板改革，设立北京证券交易所，打造服务创新型中小企业主阵地。”
根据北交所规则，新三板企业可由基础层、创新层、精选层平移北交所“层层递进”的方式实现在北交所上市的目的，为一批专精特新“小巨人”进人多层次资本市场开创了新局面。
本章重点介绍企业为何上市，上市对实体企业到底有什么好处，同时又透过不想上市的企业原因分析来换个角度看问题，说明 IPO 上市融资对某些企业而言不一定是唯一选择。还介绍了经过企业上市论证后，已具备上市条件的企业应该如何推动企业上市进程，顺利进入 IPO 上市操作流程……
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