作者：陆一
出版时间：2010年
内容提要:
这是一本有关中国证券市场基本制度安排的一些关键词（或者说基本概念）的正本清源的著作。中国股市在不长的发展历史中，由于在市场诞生初期所面临的特殊的转型历史环境，以及中国社会和政治、经济转型过程中特有的路径依赖和体制特点，在基本制度安排上遗留下诸多连定义都模糊不清的基本概念。本书选择了七组有关证券市场的基本概念，如证交所与证监会、发行与上市、“大小非”与“大小限”、股权分置与国有股减持、证券交易印花税与证券交易税、基金与基金管理公司、B股与H股等，每一个都把它来龙去脉和演变过程彻底揭示清楚。
目录
第1章 证交所与证监会 1
一、催生我国证券市场（证交所）的是1989年的政治风波 4
二、促成中国证监会建立的是新股认购抽签表酿成的社会冲突 14
三、“327事件”使得中国证券市场形成统一的垂直行政管理体系 18
四、从相关的法律规章演变和具体执行来看中国股市监管制度安排的特色 23
第2章 发行与上市 39
一、发行与上市的概念界定 42
二、全球主要证券市场有关发行与上市的制度安排和演进 43
三、我国发行与上市制度的演变 53
四、相关法律和规章的变化和界定 59
五、我国证券市场发行与上市制度形成的历史因素 68
六、用发行监管替代上市监管的制度性含义 71
七、市场发展实践要求政府监管机构执行《公司法》和《证券法》的相关规定 78
第3章 “大小非”与“大小限” 83
一、似是而非但必须区分的概念和定义 88
二、历史遗留的“非流通股” 90
三、股改后新产生的“限售股” 94
四、在全流通和限售股等问题上需要进一步厘清的观念 106
五、解决“大小非”和“大小限”问题需要制度变革 111
第4章 股权分置还是国有股减持 113
一、国有股控股比例及不得流通的历史由来 116
二、国有股不流通产生于政治约束还是经济契约 122
三、国有股减持导致市场否决政策 125
四、股权分置概念的产生和改革的过程 128
五、股权分置改革取得了皆大欢喜的结果？ 131
六、“股改行情”的技术含义 134
七、股权分置改革：还需要更多时间来认识和理解的命题 142
第5章 证券交易印花税还是证券交易税 149
一、印花税和证券交易印花税 151
二、我国证券交易的印花税由来 153
三、证券税赋的海外比较 156
四、证券交易印花税逐渐凸显政府财政收入职能 161
五、证券交易印花税改革的方向 165
第6章 基金与基金管理公司 167
一、基金是政策工具还是监管对象 171
二、基金及其相关概念 179
三、从基金治理结构出发的分析 183
四、从基金法律框架出发的分析 198
五、基金业监管和治理的改善需要从基本制度重构开始做起 207
第7章 B股还是H股 211
一、B股市场是20世纪90年代全球资本市场上一个制度性的创举 213
二、B股市场是地方政府为主的制度创新 215
三、中央政府用H股和红筹股窒息了B股的市场活力 219
四、我国证券市场对外开放立足点的位移 226
五、全球证券交易所购并潮的启示 233
六、我国证券市场对外开放战略需要回答的几个问题 236
后记 245
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